Calendario Excel 2010

Dada la proximidad del año nuevo, es conveniente renovar las herramientas de planificación, contabilidad y control con el objetivo de optimizar la gestión de nuestro tiempo y actividades.
Para ello una herramienta que utilizamos todos de alguna forma, es el calendario. Existen multitud de formatos para cubrir y adaptarse a las necesidades y gustos de los usuarios. En este caso, la aplicación Excel puede jugar un papel importante porque permite diseñar practicamente el calendario que queramos.
En esta entrada propongo una planilla que permite registrar para cada día un dato numérico con cálculo automático de totales por mes y por año. Como ejemplos de utilización sugiero los siguientes:

• Control de horas de trabajo.
• Control de horas de estudio.
• Número de kilómetros recorridos.
• Unidades vendidas de un artículo.
• Clientes que entran en el negocio.
• Número de pedidos.
• Gastos de viaje.
• Producción por trabajador o máquina.
• Ingresos diarios.
• Presupuestos diarios.
• Unidades compradas por día.
• Dosis de medicamentos a tomar por día.
• Registro de calorías.
• Horas de actividades deportivas y de salud.
• Registro de datos estadísticos.
  
• Etc.

CALENDARIO EXCEL 2010

Evolución del dinero disponible

Como continuación de la entrada anterior y dado que la aplicación Excel: Contabilidad personal y familiar incluye una hoja dedicada a calcular la evolución de las disponibilidades de dinero, quiero facilitar algunas explicaciones sobre la misma.

El cuadro de disponibilidades de efectivo tiene como objetivo conocer la evolución dinámica del dinero disponible y mantener un control sobre el mismo para evitar sorpresas de falta de liquidez, o en caso de exceso realizar inversiones para obtener alguna rentabilidad.

El cuadro se lleva por meses. Se parte del saldo en efectivo a principios de año, en el caso de enero, o del saldo a finales del mes anterior, para el resto de los meses, al que se le suman los ingresos y restan los gastos de cada mes. El resultado es el ahorro mensual al que se le suman y restan los importes por operaciones de inversión y financiación (ver imagen) realizadas en el mes, con el objetivo de obtener el dinero disponible que estará en cuentas corrientes o efectivo.

A partir de las disponibilidades podemos analizar el grado de cobertura de nuestros gastos, nuestra liquidez, la tendencia de nuestra tesorería, anticiparnos a posibles necesidades financieras o invertir en activos financieros si la tesorería fuera excesiva.

La hoja indicada se denomina DINERO y como comenté antes está incluida en la siguiente aplicación:

DOWNLOAD XLS: CONTABILIDAD PERSONAL

Contabilidad personal y familiar

En el ámbito personal y familiar tenemos como objetivo obtener los máximos ingresos posibles, por el esfuerzo de nuestro trabajo, y también por el rendimientos de activos financiaros, alquileres, negocios, etc., a la vez que tratamos de gastar dichos ingresos en bienes y servicios de modo que nos proporcionen el mayor grado de satisfacción posible. Dicho de otra forma, como consumidores, tratamos de comportarnos racionalmente maximizando la utilidad a través del consumo de bienes y servicios, sujeta a las restricciones de nuestra renta y los precios del mercado. Esto es lo que dice la teoría económica, pero la realidad puede ser distinta:

Nuestra economía familiar, igual que otras variables económicas, depende de unas variables sistemáticas que conoceremos bien y otras aleatorias que aportan un comportamiento impredecible en nuestros ingresos y gastos. Por ejemplo: si tenemos una hipoteca conocemos como variará en relación al Euribor, pero probablemente no conozcamos el comportamieto de éste. Resultado: no conocemos con seguridad cual será nuestra cuota de préstamo en el futuro.

Otros problemas surgen cuando nos excedemos en el consumo de bienes o servicios en relación a nuestros ingresos al calcular mal nuestras posibilidades, o cuando financiamos de forma inadecuada la adquisisción de activos.

Para mejorar la gestión de nuestra economía y evitar problemas similares a los comentados, un primer paso es llevar una contabilidad personal que nos permita al menos conocer:

• Como se distribuyen nuestros ingresos en cifras totales: gastos o ahorro
• Ídem en porcentajes.
• Origen de nuestros ingresos.
• Destino de nuestros gastos.
• Evolución de nuestras disponibilidades.
• Tener un registro histórico de los ingresos y gastos
  
• Etc.

Esto es lo que pretende la aplicación Excel, que se puede bajar desde el siguiente enlace, a partir de un registro diario de ingresos y gastos desglosados por conceptos y en hojas mensuales.

APLICACION EXCEL: CONTABILIDAD PERSONAL